证券代码：300221    证券简称：银禧科技   公告编号：2023-16

              广东银禧科技股份有限公司

  本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，不存在虚假记

(资料图)

载、误导性陈述或重大遗漏。

  广东银禧科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月7日召开第五

届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》。

同意公司及合并报表范围子公司自公司2022年年度股东大会议通过之日起十二

个月内开展金额不超过3000万美元或等值外币额度的外汇套期保值业务（在有效

期内，该额度可滚存使用）。根据相关规定，该外汇套期保值业务需提交公司股

东大会审议通过后方可实施，有关事项公告情况如下：

  一、开展外汇套期保值业务的目的

  随着公司国际贸易业务的不断增加，外币结算业务日益频繁，日常外汇收入

不断增长，为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，

提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，增加汇兑收益，公司及控股子公司

拟与银行等金融机构开展外汇套期保值业务，以减少汇率波动对公司业绩的影响。

  二、外汇套期保值业务基本情况

  公司及合并报表范围子公司的外汇套期保值业务只限于从事与公司生产经

营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种有美元等。公司进行的外汇

套期保值业务品种具体包括远期结售汇、外汇互换、外汇期货、外汇期权业务及

其他外汇衍生产品等业务。

  根据公司资产规模及业务需求情况，公司开展的外汇套期保值业务总额不超

过3000万美元或等值外币额度（在有效期内，该额度可滚存使用）。开展外汇套

期保值业务的期限为：自公司2022年年度股东大会议通过之日起十二个月内。

  公司开展外汇套期保值业务投入的资金来源为公司及合并报表范围子公司

的自有资金。

  鉴于外汇套期保值业务与公司的生产经营密切相关，公司董事会授权公司法

定代表人或者法定代表授权代表审批日常外汇套期保值业务方案及签署外汇套

期保值业务相关合同。授权期限：自公司2022年年度股东大会议通过之日起十二

个月内。

  银行及香港联交所等合法金融机构。

  三、外汇套期保值的风险分析

  公司外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇及利率交

易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，

以规避和防范汇率及利率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定

的风险：

向与外汇套期保值合约方向不一致时，将造成汇兑损失；若汇率在未来发生波动

时，与外汇套期保值合约偏差较大也将造成汇兑损失；

于内控制度不完善而造成风险；

套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失；

际回款情况与预期回款情况不一致，可能使实际发生的现金流与已操作的外汇套

期保值业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。

  四、公司拟采取的风险控制措施

（以下简称“《外汇套期保值业务管理制度》”）对外汇套期保值业务操作规范、

审批权限及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、

信息披露等做出了明确规定；

市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度的避免汇兑损失；

所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不得进

行投机和套利交易，并严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务

操作，有效地保证制度的执行；

外汇套期保值业务，保证公司外汇衍生品交易管理工作开展的合法性；

外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币收款、存款时间或外币付款时

间相匹配。

  五、会计政策及核算原则

  公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业

会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》相

关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产

负债表及损益表相关项目。

  六、监事会、独立董事意见

汇套期保值业务的议案》。公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期

保值工具降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，

具有一定的必要性。公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》，完善了相关

内控制度，公司采取的针对性风险控制措施是可行的。公司开展外汇套期保值业

务，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形，

我们同意公司在保证正常生产经营的前提下，自董事会审议通过之日起至下次年

度报告披露日，公司及合并报表范围子公司与银行等金融机构开展不超过3000

万美元或等值外币的外汇套期保值业务（在有效期内，该额度可滚存使用）。

  公司及合并报表范围内子公司开展外汇套期保值业务的相关决策程序符合

国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。公司及合并报表范围内子公司

以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，在保证正常生产经营的前提下，

运用外汇套期保值工具降低汇率风险，减少汇兑损失，不存在损害公司和全体股

东、尤其是中小股东利益的情形。同时，公司已经制定了《外汇套期保值业务管

理制度》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司及合并报表范围内子

公司从事外汇套期保值业务制定了具体操作规程。公司及合并报表范围内子公司

本次开展外汇套期保值业务是可行的，风险是可以控制的。因此，我们一致同意

公司及合并报表范围内子公司按照相关规定在董事会批准额度范围内开展外汇

套期保值业务，并将该事项提交股东大会审议。

  七、备查文件

议相关事项的独立意见》；

报告》。

  特此公告。

                        广东银禧科技股份有限公司

                               董事会

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